Нужно ли отчитываться по НДС при взаимозачете?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. Я ИП совмещаю ОСН и ЕНВД. Деятельность только по ЕНВД(розничная торговля), по ОСН деятельности нет сдаю нулевки. у меня только один поставщик - производитель для которого я являюсь франчайзи. Недавно я вернула часть товара поставщику. Этот возврат оформлен как накладная торг 12(продажа).По оплате этой накладной - у нас произошел взаимозачет. Вопрос - нужно ли мне отчитываться по НДС за эту накладную?.Как выписывать накладную с НДС или без?.Выписывать ли с/ф?. Просто запуталась .Один бухгалтер говорит, что НДС никакой отражать не нужно т.к. оплаты на наш р/с не поступало и налоговики не придерутся. Другой бухгалтер говорит, что отражать нужно будет в декларации.

  Посокльку возврат товара Вы оформили, как встречную продажу, у Вас дополнительно к ЕНВД прошла операция отовой продажи, которая должна учитываться в рамках ОСНО.
  Т.е., Вы должны и НДС начислить и НДФЛ...
  Правда у Вас остается возможность найти счет-фактуру по покупке этого товара и поставить НДС в вычет, а также учесть рв расходах по НДФЛ покупную стоимость. В итоге НДС и НДФЛ могут быть равны нулю.
  
  Что касается взаимозачета вместо реальной оплаты, то в рамках налогообложения взаимозачет приравнивается к оплате.
  
  Успехов!